2024年10月18日至2024年11月22日， (略) 派出審計組對屏山縣老君山國家級自 (略) 保護中心2023年部門預算執(zhí)行和其他財政收支情況進行了審計，并于2024年12月13日向縣老君山國家級自 (略) 保護中心反饋了審計報告（屏審報﹝2024﹞5號）。圍繞審計發(fā)現(xiàn)問題，按照審計整改要求，縣老君山自 (略) 保護中心高度重視，認真梳理問題，列出問題清單，倒排整改工期，目前已按審計報告要求進行了嚴格整改，現(xiàn)將整改結(jié)果公告如下。

一、預決算編制方面的問題

1.2023年年初預算編制不夠科學合理。

整改情況：2025年1月2日，分管領(lǐng)導組織綜合股人員專題學習《中華人民共和國預算法》等相關(guān)法律法規(guī)，強化預算剛性約束。

2.決算報表編制不準確。

整改情況：要求財務(wù)會計在編制2024年部門決算報表時，做到認真清理核實全年預算收入、支出數(shù)據(jù)，切實做好決算數(shù)據(jù)對賬工作，確保決算報表數(shù)據(jù)與會計賬一致。

二、預算執(zhí)行和績效管理方面

1.未及時清理退還項目保證金，涉及金額#元。

整改情況：2024年12月，已將應退未退保證金共計#元退還至相應供應商賬戶。

2.未按規(guī)定使用黨建工作經(jīng)費，涉及金額1463元。

整改情況：2023年8月，縣老君山自 (略) 保護中心用年初部門預算的黨建經(jīng)費為單位9名黨員購買服裝，金額1463元（其中有40元為主題黨日活動橫幅費用，實際服裝費為1423元）。2024年12月17日至18日，黨支部9名黨員同志已將1423元服裝費退還至單位賬戶，單位于2025年2月11日已將該費用退至縣財政國庫。

3.2023年林業(yè)草原生態(tài)保護恢復項目資金績效不佳。

整改情況：一是生產(chǎn)生活用房建設(shè)。截止2025年2月10日已完成采購需求和公告、掛網(wǎng)，于2025年2月21日開標。二是四川山鷓鴣人工繁育基地籠舍和野化訓練籠舍建設(shè)。 (略) ，于2025年2月20日開標。三是四川山鷓鴣人工繁育基地實驗室建設(shè)。已于2025年1月17日簽訂政府采購合同。四是大型宣傳牌。已于2025年1月23日完成了大型宣傳牌安裝選址、采購詢價，并簽訂采購合同。五是宣傳冊制作。已于2025年1月23日完成宣傳冊詢價采購并簽訂合同。

三、資產(chǎn)管理方面

1.固定資產(chǎn)管理不規(guī)范，涉及金額110.#元。

整改情況：已于2024年12月將涉及110.#元的資產(chǎn)納入固定資產(chǎn)核算，確保賬實相符。

四、重大經(jīng)濟事項管理方面

1.未按合同約定支付工程款。

整改情況：一是2024年12月30日，分管領(lǐng)導已組織各股站負責人學習了《建設(shè)工程價款結(jié)算暫行辦法》，并強調(diào)所有的工程項目結(jié)算必須嚴格按文件要求執(zhí)行；二是2024年12月24日，已將項目尾款3600元支付給了布展中標方四川博達 (略) 。

2.未按程序開展小微項目采購。

整改情況：2024年12月30日，分管領(lǐng)導組織保護宣教股認真學習了《屏山縣人民政府辦公室關(guān)于進一步規(guī)范政府投資限額以下小微項目發(fā)包和采購工作的通知》文件精神，并要求以后涉及小微項目采購必須嚴格按照文件要求執(zhí)行。

3.未按要求全面完成2023年度轉(zhuǎn)移支付項目建設(shè)內(nèi)容，涉及資金65.#元。

整改情況：2025年2月，經(jīng) (略) 溝通，縣老君山保護中心將該筆項目結(jié)余資金#.69元作為存量資金在2月底以前退回縣財政預算內(nèi)賬戶。

五、其他審計事項方面

1.差旅費管理辦法執(zhí)行不到位。

整改情況：一是2025年1月23日，分管領(lǐng)導在職工會上集中領(lǐng)學了《縣老君山保護中心差旅管理辦法》，并要求差旅報銷必須嚴格遵照差旅管理辦法執(zhí)行。二是2024年12月25日，已將3名參加無人機培訓差旅報銷時公雜費應減半而未減半的部分退回單位賬戶，并于2024年12月25日退回了縣財政預算內(nèi)賬戶。

2.部分工會經(jīng)費支出會計憑證編制不規(guī)范。

整改情況：2024年12月，已將工會會計憑證中涉及銀行扣收手續(xù)費的原始憑證全部填制《費用報銷單》，并按財務(wù)報銷程序?qū)徍撕炞帧?/p>

特此公告。

四川省屏山縣老君山

國家級自 (略) 保護中心

2025年3月10日